국민연금 추납과 반납은 모두 가입기간을 늘리는 제도지만, 되살리는 기간의 성격은 완전히 다릅니다. 추납은 실직이나 무소득배우자, 군복무 등으로 보험료를 내지 못했던 기간을 나중에 채우는 제도이고, 반납은 과거 반환일시금으로 돌려받았던 가입기간을 복원하는 제도입니다.
핵심부터 정리하면
보험료를 내지 못한 공백이 있다면 추납, 예전에 반환일시금을 받은 적이 있다면 반납을 확인하면 됩니다. 이름은 비슷하지만 신청 대상과 납부금액 계산법, 이자와 분할납부 기준이 다릅니다.
30초 요약
- 추납: 보험료를 내지 못했던 인정 대상 기간을 나중에 납부
- 반납: 과거 받은 반환일시금과 이자를 내고 가입기간 복원
- 추납 한도: 최대 119개월
- 추납 분할납부: 최대 60회 범위
- 반납 분할납부: 과거 가입기간에 따라 최대 3회·12회·24회
- 2026년 보험료율: 9.5%, 소득대체율: 43%
추납과 반납 핵심 차이
| 구분 | 추납 | 반납 |
|---|---|---|
| 무슨 기간인가 | 보험료를 내지 못했던 인정 대상 기간 | 반환일시금으로 돌려받은 과거 가입기간 |
| 제도의 목적 | 가입기간을 새로 채움 | 사라진 가입기간을 복원 |
| 납부금액 | 기준소득월액과 납부기한이 속한 달의 보험료율로 계산 | 받았던 반환일시금에 정해진 이자를 가산 |
| 기간 한도 | 최대 119개월 | 반환일시금에 해당하는 과거 가입기간 |
| 분할납부 | 최대 60회 범위 | 대상 기간별 최대 3회·12회·24회 |
따라서 반환일시금을 받은 적이 없는 사람이 반납을 신청할 수는 없습니다. 반대로 단순히 과거 보험료를 내지 않았다는 이유만으로 아무 기간이나 추납할 수도 없습니다.
국민연금 추납이란?
추납은 국민연금 가입자가 과거의 납부예외기간이나 일정한 적용제외기간 등에 해당하는 보험료를 나중에 내는 제도입니다. 노령연금 최소 가입기간인 120개월을 채우지 못한 사람에게는 연금 수급권을 만드는 수단이 될 수 있습니다.
대표적인 추납 가능 기간은 다음과 같습니다.
- 국민연금 보험료를 낸 이력이 생긴 뒤 무소득배우자 등으로 적용에서 제외됐던 기간
- 실직·사업중단·휴직 등으로 납부예외를 인정받았던 기간
- 1988년 이후의 일정한 군복무 기간
주의할 점
단순 체납기간은 납부예외기간과 다릅니다. 고지된 보험료를 내지 않은 체납기간이 자동으로 추납 대상이 되는 것은 아니므로 공단에서 개인별 추납 가능 개월 수를 먼저 조회해야 합니다.
추납은 최대 119개월까지 가능하며 전부가 아니라 일부 기간만 신청할 수도 있습니다. 한꺼번에 내기 어렵다면 신청에 따라 최대 60회 범위에서 월 단위 분할납부가 가능하지만, 분할하는 경우 이자가 더해집니다.
국민연금 반납이란?
반납은 과거 국민연금 가입자가 반환일시금을 받은 뒤 다시 국민연금 가입자가 되었을 때 이용하는 제도입니다. 받았던 반환일시금에 신청 시점까지의 이자를 더해 납부하면 반환일시금에 해당했던 가입기간이 복원됩니다.
반납금은 과거 받았던 금액을 그대로 돌려주는 것이 아닙니다. 반환일시금을 지급받은 뒤의 기간에 대해 정해진 이자가 붙기 때문에 신청 시기가 늦어질수록 반납금이 커질 수 있습니다.
| 복원할 과거 가입기간 | 최대 분할 횟수 |
|---|---|
| 1년 미만 | 3회 |
| 1년 이상 5년 미만 | 12회 |
| 5년 이상 | 24회 |
반납금을 분할해서 낼 때도 이자가 가산됩니다. 반납 신청이 가능하려면 과거 반환일시금 수령 이력이 있고 신청 당시 국민연금 가입자여야 합니다.
2026년 보험료율과 소득대체율
2026년 국민연금 보험료율은 기준소득월액의 9.5%입니다. 보험료율은 2025년 9%에서 시작해 2026년부터 매년 0.5%포인트씩 올라 2033년 13%에 도달할 예정입니다.
추납보험료 계산 기준도 바뀌었습니다. 현재는 추납을 신청한 달이 아니라 납부기한이 속한 달의 보험료율을 적용합니다. 예를 들어 2025년 12월에 신청했더라도 납부기한이 2026년 1월이라면 2026년 보험료율 9.5%가 적용됩니다.
소득대체율 43%의 의미
2026년부터 명목소득대체율은 43%가 적용됩니다. 일반적인 가입기간은 2026년 이후 기간에 43%가 적용되고 2025년 이전 기간은 당시 기준으로 계산됩니다. 다만 공단은 추납으로 인정되는 기간의 소득대체율은 추납보험료를 납부하는 시점의 기준을 적용한다고 안내하고 있습니다.
소득대체율 43%는 가입기간 40년을 전제로 한 제도상 비율입니다. 추납했다고 현재 소득의 43%를 그대로 받는다는 뜻은 아닙니다. 실제 연금액은 전체 가입기간, 본인 소득이력, 전체 가입자의 평균소득 등에 따라 달라집니다.
나는 추납과 반납 중 무엇일까?
- 반환일시금을 받은 적이 없다: 반납 대상이 아닙니다. 추납 가능기간을 확인합니다.
- 과거 반환일시금을 받았다: 반납 예상금액과 복원 개월 수를 조회합니다.
- 실직·무소득배우자·군복무 기간이 있다: 추납 인정 여부를 조회합니다.
- 가입기간이 120개월에 부족하다: 추납 또는 반납 후 최소 가입기간을 충족하는지 확인합니다.
- 두 제도 모두 가능하다: 납부액 대비 늘어나는 예상연금액과 자금 부담을 비교합니다.
어느 제도가 무조건 더 유리하다고 단정할 수는 없습니다. 특히 반납은 과거 가입기간의 소득대체율이 적용되는 효과가 있고, 추납은 신청 개월 수와 납부 시점의 기준소득월액에 따라 비용이 달라집니다.
공단에서 추납·반납 전후의 예상연금액을 각각 계산한 뒤, 납부금액을 예상 월 연금 증가액으로 나누어 비교하는 것이 가장 현실적인 판단 방법입니다.
자주 묻는 질문
추납과 반납을 동시에 신청할 수 있나요?
각각의 자격요건을 충족한다면 두 제도를 모두 이용할 수 있습니다. 다만 신청 가능한 기간과 납부금액은 서로 별도로 산정됩니다.
군복무 기간은 모두 추납할 수 있나요?
1988년 이후 군복무 기간이 주요 대상이지만 다른 공적연금 가입기간이나 군복무 크레딧과 겹치는 경우 등에는 제한될 수 있습니다. 군복무 추납과 군복무 크레딧은 서로 다른 제도이므로 공단 확인이 필요합니다.
추납하면 연금이 정확히 얼마나 늘어나나요?
추납 개월 수만으로는 계산할 수 없습니다. 기준소득월액과 전체 가입기간, 기존 소득이력이 함께 반영되므로 국민연금공단의 예상연금 조회나 상담을 이용해야 합니다.
추납과 반납은 한 번에 내야 하나요?
일시납부와 분할납부가 모두 가능합니다. 추납은 최대 60회 범위이며, 반납은 복원 대상 기간에 따라 최대 3회·12회·24회입니다. 분할납부에는 이자가 가산될 수 있으므로 총납부액도 비교해야 합니다.
신청 방법과 공식 확인처
추납과 반납은 국민연금공단 홈페이지 또는 모바일 앱 ‘내 곁에 국민연금’, 공단 지사 등을 통해 신청할 수 있습니다. 반납은 우편·팩스·정부24·디지털 ARS 등도 이용할 수 있습니다.
온라인 조회에서 대상 기간이나 계산 결과가 불분명하면 국민연금 고객센터 국번 없이 1355로 문의할 수 있습니다. 상담시간은 평일 오전 9시부터 오후 6시까지이며 통화료가 부과됩니다.
이 글은 2026년 8월 기준 국민연금공단과 국가법령정보센터의 공개자료를 바탕으로 작성한 일반 정보입니다. 실제 신청 가능기간과 보험료, 예상연금액은 개인의 가입이력과 신청·납부 시점에 따라 달라질 수 있으므로 신청 전 국민연금공단의 확인을 받으시기 바랍니다.